Os benefícios do fluxo de caixa

Por Thiago Kremer

Acredito que todos já ouviram falar desta ferramenta, mas sabem quais informações podem extrair dela?

O fluxo de caixa consiste no registro de todas as entradas e saídas monetárias, sendo imprescindível a inserção de dados de forma rigorosa e com muita disciplina. Através dele é possível fazer várias analises, vamos destacar algumas:

1)    Visão clara da situação da empresa: o fluxo de caixa permite ao gestor analisar os recebimentos e pagamentos no período por ele determinado.

2)    Rotinas financeiras uniformes: como o processo de registros de entradas e saídas requer disciplina e padronização, os relatórios gerados serão sempre precisos.

3)    Controle das despesas: com todos os registros em dia, o controle sobre despesas ficará maior, tornando mais fácil identificar um aumento fora do esperado.

4)    Projeção de fluxo futuro: com as informações corretas será possível projetar fluxos futuros, como por exemplo uma possível dificuldade nas vendas ou recebimento de clientes, tendo tempo hábil para implementar uma ação, afim de diminuir ou até evitar resultados negativos.

5)    Validação na tomada de decisão: como uma promoção de vendas, investimento em imobilizado ou expansão da estrutura física ou até a tomada de um empréstimo. Tudo isso poderá ser simulado em uma projeção futura, identificando se a empresa comportará tais ações.

6)    Subsídios para as políticas de recebimentos e pagamentos: a possibilidade de desconto em relação ao preço trabalhado e análise dos prazos juntos aos fornecedores.

O fluxo de caixa pode ser dividido em três grupos: das atividades OPERACIONAIS, das atividades de INVESTIMENTOS e das atividades FINANCEIRAS. Neste modelo o gestor terá um panorama financeiro, ou seja, verá o quanto está sendo gerado de caixa e quanto está sendo alocado para as despesas.

Os empresários devem fazer uso do fluxo de caixa independentemente do tamanho da empresa ou da demanda financeira, pois os benefícios e análises geradas através dela refletirão diretamente na situação financeira da empresa.